Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Размер льгот по транспортному налогу для пенсионеров в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Как уменьшить транспортный налог на автомобиль в 2022 году следует узнать пенсионерам, как одним из главных получателей поддержки. Питерские пенсионеры могут не расплачиваться по транспортному налогу за одну машину, но при условии, что этот автомобиль будет отечественного производства, а мощность его двигателя не превысит 150 л.с..
Скидки для пенсионеров
В Ленинградской области льгота также снижена – действует 80% скидка, если машина имеет мощность не больше 100 л.с.. Иногда встречаются и более продуманные варианты предоставления льготы. Например, если не платить налог в Ингушетии, важно чтобы машина была выпущена до 1994 года, а её мощность составляла не больше 90 л.с.. В Тамбовской области есть своя ставка для автомобилей разного типа мощности, если их владельцем выступает пенсионер.
Какие существуют методы подачи заявления
Согласно действующему законодательству РФ у граждан есть несколько способов подачи заявлений в ФНС. Традиционным считается метод личного посещения местного отделения налоговой службы. Но если по каким-то причинам нет возможности или просто далеко добираться до отделения, можно воспользоваться почтой.
Важно учесть, что с 2014 года не обязательно заверять все копии документов у нотариуса.
Достаточно просто поставить надпись: «Верно», свою подпись с инициалами, прикрепить копии документов к заявлению и отправить через ближайшее почтовое отделение.
Также государственные органы предоставляют возможность подать электронное заявление при помощи специального интернет сервиса. Для этого необходимо зайти на сайт ФНС и найти форму подачи заявления. Все необходимые документы при этом сканируются и отмечаются при помощи цифровой подписи льготника. Остаётся только прикрепить их к заявлению и отправить на рассмотрение. Удачи в получении льгот!
Транспортный налог в Свердловской области 2020-2021 г.: ставки, льготы, сроки
Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.
Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?
- Земельные;
- Имущественные;
- Транспортные;
- При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
- Социальные.
Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:
- Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
- Герои СССР и РФ;
- Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
- Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
- Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.
Льготы по налогу на имущество
Размер льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2021 году зафиксирован и на местном, и на федеральном уровне. На данный вид материальной поддержки рассчитывают не только пенсионеры, но и люди предпенсионного возраста.
Схема расчета привычна — обладатель льготы может выбрать лишь один объект недвижимости, который не будет подлежать налогообложению. К ним относятся:
- Дом, часть дома;
- Квартира, ее часть;
- Комната;
- Гараж или другое место, предназначенное для стоянки машин;
- Постройка на дачном участке площадью до 50 кв. м.;
- И др. помещения (в том числе те, где лицо занимается творческой или любой другой деятельностью, но не использует ее в коммерческих целях).
То есть, если пенсионер является собственником частного дома на земле и квартиры в новостройке, то он полностью освобождается от налоговых выплат. В случае наличия, к примеру, двух домов на земле и квартиры, он может выбрать один из частных домов для поддержки государством. Уведомление о своём выборе необходимо подать до 31 декабря текущего года, за который и начисляется налог.
В том случае, если гражданин по каким-то причинам не подал заявку на предоставление льготы по выбранному им объекту недвижимости, то инспекция самостоятельно предоставит её в отношении самого большого размера налога из имеющихся в собственности объектов.
Любое получение прибыли с помощью объекта недвижимости лишает пенсионера права на материальную поддержку по налоговым выплатам.
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).
Что выступает как объект налогообложения
Статья 358 Налогового кодекса РФ гласит, что платить транспортный налог владельцу ТС (или человеку, который использует машину на основании доверенности) нужно за:
- Легковые и грузовые автомобили;
- Моторные лодки, мощность двигателя которых больше 5 лошадиных сил;
- Мотоциклы и мотороллеры;
- ТС на гусеничном или пневматическом ходу.
Понятно, что из перечня мы заранее исключили яхты, теплоходы, самолёты и другие виды транспортных средств, которые вряд ли имеются в собственности среднестатистического российского пенсионера.
Отдельно выделяют ряд ТС, за которые платить налог не требуется:
- Автомобили, оборудованные специально для людей с ограниченными возможностями. Собственник может быть пенсионером или не попадать в эту возрастную категорию – не важно. Он все равно льготник;
- Машины с мощностью двигателя меньше 100 лошадиных сил при условии, что данные ТС куплены при помощи органов социальной защиты;
- Лодки с управлением вёслами;
- Комбайны, тракторы и другая сельхозтехника, которая используется в сельском хозяйстве.
Бытует ошибочное мнение, что если владеть машиной меньше/больше 3 лет (по аналогии с недвижимым имуществом), то платить налог не нужно. Подход неверный, владелец машины обязан платить за машину налог непосредственно с дня её оформления и постановки на учёт ГИБДД. Аналогичные условия действуют относительно пенсионеров за некоторыми исключениями.
Региональные платежные особенности
Дополнительные сроки уплаты транспортного налога для юридических лиц появляются внутри каждого отчетного года, если региональные власти своими НПА предусмотрели обязательные авансовые платежи по этому налогу.
Далеко не все регионы настаивают на уплате ежеквартальных авансов по транспортному налогу, но в любом случае игнорирование этого требования чревато материальными потерями в виде пеней за несвоевременное поступление обязательных налоговых сумм в бюджет.
Пример
Специалист по бухучету Потапов Р. М. последние три года ведет налоговый и бухгалтерский учет в ООО «Бригантина» (Свердловская область). С января 2022 года он добавил к своим обязанностям удаленный учет в ООО «Фортуна» (Московская область). Обе компании используют транспорт в своей деятельности.
Исполняя обязанность по уплате транспортного налога за 2021 год, Потапов Р. М. в феврале оформил платежные поручения от имени каждой из компаний. Затем с головой погрузился в годовую отчетность.
По поводу авансовых платежей он не беспокоился ─ в Свердловской области региональное законодательство платить авансы по транспорту не требует (п. 1 ст. 3 Закона Свердловской области от 29.11.2002 № 43-ОЗ).
Что касается авансов по транспорту ООО «Фортуна», осуществлявшей деятельность в Московской области, то этот вопрос он из виду упустил, вовремя не заглянув в закон МО от 16.11.2002 № 129/2002-ОЗ. Эта невнимательность обернулась для ООО «Фортуна» дополнительными издержками ─ компании пришлось заплатить пени за несвоевременную уплату «транспортных» авансов, т. к. обязанность по их уплате предусмотрена в. п. 1 ст. 2 указанного закона.
Отметим, что в законах субъектов РФ может быть прописано только требование об уплате «транспортных» авансов, но устанавливать свои сроки их перечисления региональные власти не вправе.
Ставки транспортного налога в Свердловской области
В таблице приведены ставки транспортного налога в Свердловской области.
| Мощность двагателя | Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях) |
|---|---|
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 20 л.с. включительно | 5 |
| от 20 до 35 л.с. включительно | 10 |
| более 35 л.с. | 33 |
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 50 л.с. включительно | 17 |
| более 50 л.с. | 33 |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 9 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 9 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 32 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 50 |
| более 250 л.с. | 100 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 83 |
| более 100 л.с. | 165 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 66 |
| более 100 л.с. | 132 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 33 |
| более 100 л.с. | 66 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 7 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 12 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 15 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 19 |
| более 250 л.с. | 56 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л.с. включительно | 33 |
| более 200 л.с. | 66 |
| более 0 л.с. | 16 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10 | |
| более 0 л.с. | 83 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | |
| более 0 л.с. | 66 |
Ставки транспортного налога в Свердловской области
На год
| Наименование объекта налогообложения | Ставка (руб.) на 2022 год |
| Автомобили легковые | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 2,5 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 9,4 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 32,7 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 49,6 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 99,2 |
| Мотоциклы и мотороллеры | |
| до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно | 4,5 |
| свыше 20 л.с. до 36 л.с. (свыше 14,7 кВт до 26,47 кВт) включительно | 9,4 |
| свыше 36 л.с. (свыше 26,47 кВт) | 32,9 |
| Автобусы | |
| до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно | 32,9 |
| свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) | 66,2 |
| Грузовые автомобили | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 7,3 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 11,7 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 14,7 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 19,1 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 56,2 |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 16 |
| Снегоходы, мотосани | |
| до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно | 16,7 |
| свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт) | 32,9 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 32,9 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 65,6 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 65,6 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 131,2 |
| Гидроциклы | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 82,4 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 164,1 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 65,7 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) | 82,4 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 65,6 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 656,1 |
- Для пенсионеров. Обнуляется ставка на легковое транспортное средство с двигателем от 100 до 150 сил или мотороллер или 1 мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с.
- Инвалиды от 1 группы. Обнуляется ставка на легковое транспортное средство с двигателем мощнее 100 л.с., но не выше 150 л.с., или мотороллер или мотоцикл с мощным двигателем до 36 л.с.
- Один из воспитателей (родителей) ребенка-инвалида. Расчет идет по тому же принципу, что указан выше,
- Родитель из многодетной семьи (3 ребенка не старше 18). К обнулению налога вдобавок на легковое ТС с двигателем до 100 л.с. и мотороллер или мотоцикл, льготы распространяются на грузовое авто с мощностью двигателя менее 150 л.с.
- Усыновитель ребенка, возраст которого до 18 лет.
Приостановление налогообложения
Ставка в Свердловской области транспортного налога «заморожена» до 2022 года. Как сообщается департаментом информационной политики губернатора, об этом приняли решение еще в конце 2016 года на заседании кабинета министров.
В регионе ранее действовала ставка налога, которую приняли на период с января 2013 по декабрь 2016 года. Для задержания ее на прежнем уровне разрабатывался проект, который предусматривал «заморозку» ставки с 2022 года до 31 декабря 2020 года. Сейчас предстоит данный законопроект поддержать депутатам регионального парламента.
Отмечается, что в будущем периоде все налоговые льготы сохранятся, основная часть их — с социальной направленностью и касается 60% автопарка Свердловска, это уточняют в Министерстве экономики области.
На данный момент в Свердловской области зарегистрировано 2 миллиона транспортных средств. Освобождаются от выплаты транспортного налога автомобили мощностью до 100 сил, что в прошлом году касалось 1,3 миллиона машин.
Налог также нет необходимости уплачивать инвалидам, пенсионерам, опекунам, которые воспитывают детей-инвалидов, более 3 детей, а это насчитывает от 100 тысяч транспортных средств мощностью до 150 лошадиных сил. Ставка транспортного налога сейчас на автомобили свыше 100 лошадиных сил составит 9,4, до 200 лошадиных сил — с расчетом 32,7. Ставка от 200 до 250 л.с. – 49,6, более 250 л.с. – 99,2.
Транспортный налог для пенсионеров – есть ли льготы?
Вопрос наличия льготных условий для пенсионеров по транспортному налогу обусловлен низким уровнем доходов данной категории населения, высокими ставками транспортного налога. В соответствии с законодательством, наличие пенсионного удостоверения не освобождает от уплаты транспортного налога. Но решение о частичной оплате транспортного налога для категории граждан пенсионного возраста вправе принять местные органы власти.
Местными органами издается документ о наличии льгот для пенсионера, а также порядке и процедуре их получения. Уточнить данные вопросы можно в администрации местного уровня, причем наличие либо отсутствие льгот по оплате может пересматриваться ежегодно и чаще. При наличии льготы, она не распространяется на пенсионеров автоматически. За ее получением необходимо обратиться в установленном порядке.
Если автомобиль продан, а на него продолжают начислять транспортный налог, что делать?
Транспортный налог начисляется человеку, на имя которого зарегистрирован автомобиль. должен тот человек, на чье имя автомобиль зарегистрирован. Согласно Налоговому кодексу, пошлина привязана именно к факту регистрации автомобиля. Поэтому при продаже автомобиля убедитесь, что новый собственник составил заявление в ГИБДД на изменение регистрационных данных. По закону покупатель должен обратиться в Госавтоинспекцию в течение 10 дней после приобретения авто. В течение последующих 10 дней ГИБДД направляет данные в налоговый орган, который перестает начислять налог бывшему владельцу.
Поэтому бывшему владельцу автомобиля в течение 14-20 дней после продажи нужно проверить сведения о регистрации автомобиля. Если данные не поменялись, необходимо самостоятельно написать заявление в ГИБДД о прекращении учета автомобиля, приложив договор купли-продажи. Об ошибках и ложных начислениях после контакта с ГИБДД стоит сообщить в налоговый орган. В течение 10 рабочих дней там произведут перерасчет.
Транспортный налог для пенсионеров в 2020 году
Принятые решения о льготах отличаются в зависимости от региона. В 2020 году налоговая ставка, от которой напрямую зависит величина платежа в бюджет, колеблется на уровне 5-25 рублей за лошадиную силу. Поэтому за одну и ту же модель транспортного средства собственники, зарегистрировавшие его в разных регионах, платят по-разному.
Рекомендуем прочесть: Ветеран Труда Как Получить В Ленинградской Обл В 2020 Году Без Наград
Ввиду того, что этот тип налога относится к региональным, уже местные органы власти устанавливают точную величину ставок и формируют подробный перечень лиц, которые могут претендовать на льготы. Поэтому в разных регионах ставки могут различаться. Чтобы узнать самую точную и свежую информацию, есть смысл позвонить в территориальный орган налоговой инспекции. Мы же постараемся понятно объяснить, какими именно льготами по уплате транспортного налога могут воспользоваться пенсионеры.